[이서영의 재테크루] 내일 마감 국민성장펀드…3000만원 넣으면 세금 얼마나 줄까

15일 오후 5시 판매 종료…13일 기준 잔여 물량 1475억원

1차 펀드 수익률 1.40%…5년 만기·원금 손실 가능성 유의

최대 1800만원 소득공제·배당소득 9.9% 분리과세 혜택

[사진=연합뉴스]

2차 국민참여성장펀드의 청약 마감이 하루 앞으로 다가왔다. 투자금액에 따라 최대 1800만원의 소득공제를 받을 수 있는 데다 배당소득 분리과세 혜택까지 제공돼 연말 절세를 고민하는 투자자들이 눈여겨볼 만하다. 다만 세제 혜택이 크더라도 5년간 자금이 묶이는 장기투자 상품인 만큼 기존 펀드의 운용 성과와 원금 손실 가능성 등을 꼼꼼히 따져봐야 한다.

14일 금융위원회에 따르면 지난달 30일 판매를 시작한 2차 국민참여성장펀드는 전날까지 총 모집액 6000억원의 75.4%인 약 4525억원이 판매됐다. 남은 물량은 약 1475억원으로 오는 15일 오후 5시 온라인을 포함한 전체 판매가 종료된다. 물량이 모두 소진되면 조기 마감될 수 있다.

판매 실적은 금융회사별로 차이를 보였다. 미래에셋·삼성·한국투자·키움증권 등 주요 증권사에서는 당초 배정물량이 판매 도중 소진된 반면, 일부 은행은 판매율이 30%에도 미치지 못했다. 이날 오전 8시 기준 은행권 잔여 물량은 362억2000만원, 증권사는 1113억원이다. 금융회사별 잔여 물량은 수시로 달라질 수 있어 가입 전 확인해야 한다.

국민참여성장펀드는 일반 국민의 자금을 모아 인공지능(AI), 반도체, 바이오 등 첨단전략산업에 투자하는 정책형 공모펀드다. 정부가 재정을 후순위로 출자해 투자 손실의 일부를 우선 부담하는 구조로 설계됐다.

가장 큰 혜택은 소득공제다. 투자금 3000만원까지는 40%, 3000만원 초과 5000만원 이하 금액에는 20%, 5000만원 초과 7000만원 이하 금액에는 10%의 소득공제율이 적용된다. 3000만원을 투자하면 1200만원, 5000만원을 투자하면 1600만원, 7000만원을 투자하면 최대 1800만원을 소득공제받을 수 있다.

다만 소득공제액이 실제 환급액을 의미하는 것은 아니다. 소득공제는 과세 대상 소득을 줄여주는 방식이어서 소득 구간에 따라 절세 효과가 달라진다. 예컨대 3000만원을 투자해 1200만원을 소득공제받을 경우 지방소득세를 포함한 한계세율이 16.5%라면 약 198만원, 26.4%라면 약 316만8000원의 세금이 줄어드는 셈이다. 

배당소득에 대해서도 지방소득세를 포함해 9.9%의 분리과세가 최대 5년간 적용된다. 일반적인 배당소득 원천징수세율인 15.4%보다 낮다. 다만 최근 3년간 금융소득종합과세 대상이었던 투자자는 세제 혜택을 받을 수 없다.

기존 펀드의 성과도 참고할 만하다. 지난 5월 출시돼 조기 완판된 1차 국민참여성장펀드는 6월 12일 설정 이후 10월 6일까지 1.40%의 수익률을 기록했다. 같은 기간 코스피와 코스닥이 각각 14.55%, 10.60% 하락한 것과 대비된다. 

가입은 KB국민·신한·하나·우리·NH농협·IBK기업은행 등 10개 은행과 14개 증권사의 모바일 앱 또는 영업점에서 가능하다. 최소 가입금액은 판매사에 따라 10만원 또는 100만원이다. 세제 혜택을 받으려면 전용계좌를 개설해야 하며, 가입 시 필요한 소득확인증명서는 대부분 금융회사가 고객 동의를 받아 직접 확인할 수 있다.

판매 종료 시각이 오후 5시라고 해서 모든 금융회사에서 그때까지 가입할 수 있는 것은 아니다. 농협은행과 기업은행은 오후 4시, 하나은행은 온라인 기준 오후 4시 30분에 접수가 끝난다. 

주의할 점은 환금성과 원금 손실 가능성이다. 펀드는 5년 만기 환매금지형 상품으로 중도 환매할 수 없다. 설정 후 90일 이내 거래소에 상장되면 매도할 수 있지만, 거래량이 부족하면 원하는 가격에 처분하기 어려울 수 있다. 특히 3년 이내 매도하면 소득공제와 배당소득 분리과세에 따른 감면세액의 상당액이 추징된다. 따라서 단기간에 사용할 자금보다는 만기까지 유지할 수 있는 여유자금으로 접근할 필요가 있다.